Freelancers, trabajadores 1099 y de la economía gig
Deuda de impuestos para trabajadores por cuenta propia
Trabajar por cuenta propia significa que nadie le hace retención de impuestos. Esta guía explica por qué las personas por cuenta propia terminan debiéndole al IRS, y los pasos para ponerse al día y evitar que la deuda siga creciendo.
Esta es una traducción de nuestra guía en inglés. Si algo no coincide, tenga en cuenta primero lo que dice su aviso del IRS y la versión en inglés.
¿Qué debo hacer si trabajo por cuenta propia y le debo al IRS?
Presente todas las declaraciones faltantes, comience los pagos estimados trimestrales de este año y luego pida al IRS un plan de pagos o alivio de penalidades. Ponerse al día primero es lo que hace que la mayoría de las opciones de alivio estén disponibles.
A quién aplica: Freelancers, contratistas independientes, propietarios únicos y trabajadores de la economía gig con ganancias netas por trabajo por cuenta propia de $400 o más.
Condiciones clave
- El impuesto por trabajo por cuenta propia es 15.3% de las ganancias netas, además del impuesto sobre el ingreso.
- Por lo general se requieren pagos estimados si usted espera deber $1,000 o más.
- Por lo general, el IRS espera que se presenten todas las declaraciones requeridas antes de aceptar un plan.
Siguiente paso recomendado: Revise su saldo y los años faltantes en su cuenta en línea del IRS.
Datos clave
- Tasa del impuesto por trabajo por cuenta propia
- 15.3% (12.4% Seguro Social + 2.9% Medicare)
- Debe presentar si las ganancias netas por trabajo por cuenta propia son
- $400 o más
- Por lo general se requieren pagos estimados si usted espera deber
- $1,000 o más
- Fechas de vencimiento del impuesto estimado
- April 15, June 15, September 15, January 15
- Trabajo gig y trabajos secundarios
- Cuentan para el umbral de presentación de $400
- Planes de pago
- Disponibles en línea para muchas personas
Why do self-employed people end up owing the IRS?
- No se retiene ningún impuesto de los pagos 1099 ni de plataformas.
- Se agrega un impuesto por trabajo por cuenta propia de 15.3% además del impuesto sobre el ingreso.
- No hacer los pagos estimados trimestrales deja la factura completa adeudada en abril.
- Las declaraciones no presentadas acumulan penalidades, y el IRS puede presentar una declaración por usted sin sus gastos,
El impuesto por trabajo por cuenta propia se calcula sobre las ganancias netas
La tasa de 15.3% aplica a sus ganancias después de los gastos del negocio, no a sus ingresos brutos. Mantener registros de gastos puede reducir tanto su impuesto sobre el ingreso como su impuesto por trabajo por cuenta propia.
How do quarterly estimated payments work?
Si usted espera deber $1,000 o más cuando presente, por lo general necesita pagar durante el año. Los pagos vencen cuatro veces al año:
- April 15, para ingresos ganados del January 1 al March 31
- June 15, para ingresos ganados del April 1 al May 31
- September 15, para ingresos ganados del June 1 al August 31
- January 15 del próximo año, para ingresos ganados del September 1 al December 31
Pagar demasiado poco o demasiado tarde puede significar una penalidad por pago insuficiente (underpayment penalty). Si usted ya debe de años anteriores, mantenerse al día con los pagos de este año evita que un nuevo saldo se acumule encima del saldo anterior.
How do I get out of self-employed tax debt?
- Presente las declaraciones faltantes: si usted no presenta, el IRS puede preparar una declaración por usted sin sus gastos del negocio, lo cual normalmente exagera lo que usted debe.
- Configure un plan de pagos: muchas personas por cuenta propia pueden solicitar un acuerdo de pagos a plazos (installment agreement) en línea.
- Pregunte por alivio de penalidades: un historial limpio de tres años puede calificarle para la condonación por primera vez (first time abatement).
- Si de verdad no puede pagar: revise una Oferta de transacción (Offer in Compromise) o el estatus de Cobro actualmente suspendido (Currently Not Collectible). Por lo general, una oferta requiere que usted haga los pagos estimados del año en curso.
Responda antes de un embargo (levy)
Después de sus avisos requeridos, el IRS puede embargar (levy) cuentas bancarias y dinero que sus clientes le deban. Lea nuestra guía para detener embargos si usted ha recibido un aviso final.
Póngase al día antes de pedirle al IRS un acuerdo
Por lo general, el IRS quiere que usted esté al día con sus declaraciones y pagando el impuesto de este año antes de aceptar un plan u una oferta.
- Presente todas las declaraciones faltantes, aunque no pueda pagar el saldo.
- Reúna sus 1099, estados de cuenta de la plataforma y depósitos bancarios para totalizar sus ingresos.
- Totalice sus gastos del negocio para que se graven sus ganancias netas, no sus ingresos brutos.
- Comience los pagos estimados trimestrales de este año para que la deuda deje de crecer.
- Revise su saldo y avisos en su cuenta en línea del IRS.
- Solicite un plan de pagos en línea o pregunte si califica para alivio de penalidades.
Preguntas frecuentes
Why do self-employed people owe so much at tax time?
Nadie hace retención de impuestos de ingresos 1099 o de la economía gig. Además del impuesto sobre el ingreso, usted debe un impuesto por trabajo por cuenta propia de 15.3% sobre las ganancias netas, que cubre ambas mitades de Seguro Social y Medicare. Si usted no hace pagos estimados trimestrales, todo se vence de una sola vez.
Do I have to file if my gig work was only a side job?
Sí, si sus ganancias netas por trabajo por cuenta propia fueron de $400 o más. Eso aplica aunque el trabajo haya sido de medio tiempo, temporal o además de un empleo regular.
Do I have to make estimated tax payments?
Por lo general sí, si usted espera deber $1,000 o más cuando presente. Los pagos vencen April 15, June 15, September 15 y January 15 del año siguiente. No hacerlos puede significar una penalidad por pago insuficiente.
Can I get a payment plan if I'm self-employed?
Sí. Las personas por cuenta propia pueden solicitar planes de pago del IRS, incluso en línea para muchos saldos. Por lo general, el IRS espera que primero usted haya presentado todas las declaraciones requeridas.
What if I didn't file for several years?
Presente las declaraciones faltantes tan pronto como pueda, aunque no pueda pagar. Las declaraciones no presentadas agregan penalidades por no presentar y bloquean la mayoría de las opciones de alivio. Deducir sus gastos del negocio en esas declaraciones a menudo reduce lo que usted debe.
Can the IRS levy my business bank account or payments from clients?
Sí. Después de los avisos requeridos, el IRS puede embargar (levy) cuentas bancarias y dinero que le deban, incluidos pagos de clientes. Responder a los avisos temprano y establecer un plan de pagos normalmente evita que eso ocurra.
Recursos relacionados
¿Trabaja por cuenta propia y está atrasado con sus impuestos?
Envíe una consulta segura al operador del sitio web sobre su deuda con el IRS. Actualmente no se ofrece emparejamiento con proveedores, y enviar una consulta no nombra a un representante ante el IRS.
Hable con alguienFuentes oficiales
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- Guía publicada.
Información importante. ReliefGeek es una publicación independiente y no es el IRS ni una agencia del gobierno. Esta guía es educativa y no es asesoría legal ni fiscal. Verifique los datos con su aviso y con fuentes oficiales del IRS antes de actuar. Las fechas límite de su aviso son las que cuentan.